2. Банковские карты как форма безналичных расчетов.

Законодательство не содержит определения формы безналичных расчетов, устанавливая лишь открытый их перечень с оговоркой о возможности существования иных форм платежей, предусмотренных «законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота».^[46]

Существуют различные точки зрения на основание классификации этих отношений.

Так, Ефимова Л. Г. подвергает критике проводящиеся Гражданским кодексом РФ разделение, считая что «формы безналичных расчетов различаются порядком документооборота, видом расчетного документа, а также наличием или отсутствием условий предоставления денежных средств в распоряжение получателя платежа». Исходя из этого, автор предлагает выделять перевод и аккредитив. Перевод, в свою очередь, подразделяется дебетовый (указание о платеже исходит от лица получателя денежных средств) и кредитовый (указание исходит от лица, производящего платеж). Разновидностью кредитового перевода по российскому законодательству являются расчеты платежными поручениями, дебетового - расчеты в порядке инкассо. В зависимости от того, требуется ли согласие плательщика на списание суммы платежа с его счета, внутри расчетов в порядке инкассо можно выделить акцептную форму и безакцептное (бесспорное) списание средств. В свою очередь, акцептную форму можно подразделить на расчеты платежными требованиями, платежными требованиями-поручениями, чеками и расчеты с использованием банковских карт.^[47]

Новоселова Л. А., Полонский Э. Г. определяют форму расчетов как установленные законодательством, а также обычаями делового оборота способы исполнения через банк денежных обязательств,

характеризующихся определенным видом расчетных документов, документооборотом и способом платежа.^[48]

Как верно отмечается в литературе,^[49] документооборот, под которым понимают порядок движения расчетных документов от начала совершения расчетов до их завершения, хоть и индивидуален для каждой формы расчетов, тем не менее, является элементом содержания расчетных правоотношений.

То есть направление, в котором должен перемещаться соответствующий расчетный документ, зависит от состава участников и их правомочий в конкретной форме расчетов. Если использовать признак способа расчетов, под которыми понимаются зачет и перечисление со счета на счет, то получается, что один и тот же способ платежа может использоваться при различных формах расчетов. Не являются убедительными определения, в качестве квалифицирующего признака указывающие на то, что безналичные расчеты осуществляются при посредничестве кредитных организаций, т.к. при расчетах посредством векселей и зачета участие этих субъектов не обязательно.

Если общим критерием, объединяющим все формы безналичных расчетов являются, как отмечалось выше, действия по поводу исполнения денежного обязательства платежом без использования наличных денежных знаков (объект рассматриваемых расчетных отношений), то в зависимости от особенностей иных элементов, они меняют свой внешний вид и приобретают присущие только им отличительные черты. Такими определяющими элементами в расчетных обязательствах выступают состав субъектов и содержание их прав и обязанностей.^[50]

Гражданским кодексом (глава 46) регулируются такие формы безналичных платежей, как расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо.

При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договорам банковского счета либо не определен применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 863 ГК) Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним платежных документов должно соответствовать требованиям закона и банковских правил. Для осуществления перевода денежных средств плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы. Поручение является действительным в течение десяти дней со дня выписки, причем день выписки в расчет не принимается.

Смысл аккредитива как формы расчетов состоит в получении продавцом твердых гарантий платежа, а покупателем — полноценных прав на отгруженный товар. Это возможно, когда деньги перечисляются плательщиком лишь при выполнении его контрагентом определенных условий, что и создает преимущества, которые имеет продавец, договорившийся с покупателем об аккредитивной форме оплаты. Особенно распространена эта форма в международной торговле, в частности, при экспорте товаров. Поэтому аккредитив зачастую рассматривается не только как форма расчетов, но и как своеобразное обеспечение платежа за товары (работы, услуги).^[51] При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести

Гг> рл s ; .'Ч v* •

<< | >>

↑

Источник: Жульев Алексей Сергеевич. Расчеты с использованием Банковский карт как самостоятельная форма Безналичный расчётов [Электронный ресурс]: Гражданско-правовой аспект : Дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.03 .-М.: РГБ, 2005. 2005

Скачать оригинал источника

Еще по теме 2. Банковские карты как форма безналичных расчетов.: