16.1. Понятие банковской системы. Банковская система России на современном этапе

Банковская система - является частью кредитной системы, которая объединяет совокупность банков и кредитных организаций.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли на основании лицензии имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции.

Банковская система в зависимости от выполняемых банками функций может быть универсальной или специализированной.

При универсальной банковской системе банки выполняют все присущие им функции и операции. Такие системы были в Германии и Великобритании.

При специализированной банковской системе банки являются в основном специализированными, т. е. выполняют одну или несколько функций. Примером такой системы могут служить банки США и Японии.

В настоящее время, в связи с высокой конкуренцией между банками, банки все больше становятся универсальными. В результате, в чистом виде ни универсальных, ни специализированных систем пока нет.

Современная банковская система имеет двухуровневую структуру. Она включает в себя Банк России и кредитные организации - второй уровень.

Основой банковской системы выступают коммерческие и специализированные банки.

Коммерческие банки - это кредитные организации, имеющие исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение счетов юридических и физических лиц.

Специализированные банки являются разновидностью коммерческих банков, основными чертами которых являются выполнение ими одной или двух операций или обслуживание специфической клиентуры. Данный уровень представлен различными типами банков: коммерческие, сберегательные, ипотечные и инвестиционные.

В настоящее время в России функционируют банки с различной формой собственности: государственной, частной, кооперативной, смешанной.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, им запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности - не получение прибыли, а защита интересов организаций-участников (Ассоциация российских банков).

Для совместного осуществления банковской деятельности и решения задач кредитные организации могут создавать кредитные группы, однако они не могут монополизировать рынок банковских услуг. Контроль за деятельностью указанных организаций возложен на ЦБ РФ.

Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Наиболее значительными небанковскими организациями являются страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании.

Организация и деятельность банков и небанковских кредитных организаций регулируется совокупностью юридических норм, которые составляют банковское законодательство.

Современной правовой основой существования банковской системы служит Гражданский кодекс и Конституция РФ, а также:

1. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 № 86 -ФЗ с изменениями от 29.06.2004.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 82-ФЗ с изменениями от 29.06.2004.

3. Нормативные акты Банка России.

4. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» с изменениями от 29.06.2004.

5. Положение «О безналичных расчетах в РФ» от 3 октября 2002г. № 2-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 03.03.2003 № 1256-У).

Конституционные нормы определяют органы, уполномоченные выполнять функции управления кредитно-банковской системой, порядок их образования и принципы осуществления поставленных задач.

В Гражданском кодексе определяется правовое положение субъектов, участвующих в гражданском обороте и осуществляющих свою деятельность в кредитной сфере, порядок проведения государственной регистрации и прекращения их деятельности.

Отдельные моменты банковской деятельности регламентируются и Уголовным кодексом РФ. Например, в ст. 185-186 Ук РФ, предусматривается уголовное наказание за изготовление и сбыт поддельных денег и ценных бумаг. Ст. 158, 187 предусматривает ответственность за подделку пластиковых карт и платежных документов.

Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» установил правовой статус Банка России, принципы его организации, основные задачи и функции, взаимоотношение с органами государственной власти, принципы осуществления денежно-кредитной политики, способы банковского надзора, принципы организации безналичных расчетов и т. д.

Банк России выполняет комплексное регулирование и надзор за всеми сферами деятельности кредитных организаций. Он устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления отчетности. Особое внимание придается нормативному регулированию, в процессе которого разрабатываются обязательные нормативы, регламентированные законом и порядок их расчета.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» установил понятия кредитной организации, банка и небанковских кредитных организаций, банковской системы РФ. определил перечень операций банков, принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством, порядок создания кредитной организации, ее регистрации и лицензирования деятельности, основания для отзыва лицензий, принципы организации сберегательного дела и прочие положения.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организации» устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации.

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность но уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения или если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами.