15.3. Коммерческий, потребительский и международный кредит

В процессе своего развития кредит приобрел многообразные виды и формы. Виды кредита - это детальная характеристика кредита по его организационно-экономическим признакам.

В России виды кредита зависят от:

1.

2. Объекта кредитования - приобретение сырья, топлива, материалов.

3. Отраслевой направленности - в промышленность, строительство, транспорт, торговлю и т. д.

4. По обеспеченности - доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор, обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами), ссуды под финансовую гарантию третьих лиц.

5. Платности за использование: платные, т. е. с уплатой процента и бесплатные, т. е. заемщик возвращает лишь долг без оплаты процента.

6. По методу погашения: в рассрочку или единовременно.

7. По стоимости - кредит дешевый с низким процентом и дорогой, когда процент достигает высокого уровня.

Если рассматривать с точки зрения участников кредитных отношений, то можно выделить формы кредита, представленные в таблице 15.2.

Одна из ранних форм кредитных отношений - коммерческий кредит. Таким кредитом называют кредит, предоставляемый одним предпринимателем другому в виде продажи товара с отсрочкой платежа. Он оформляется векселем, в котором указывается сумма долга, процент за кредит, срок и условия погашения.

Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и получение прибыли. Необходимость коммерческого кредита вытекает из самого процесса воспроизводства и несовпадения сроков производства и реализации. В результате одни производители вышли на рынок с товаром, а у других возникла потребность купить товар. Однако, не реализовав свою продукцию, они не располагают средствами, и поэтому торговая сделка состоится лишь при продаже с рассрочкой платежа.

Таблица 15.2 Виды кредита

На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

1. С фиксированным сроком погашения.

2. С возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров.

3. По открытому счету, когда повторная поставка товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Достоинством коммерческого кредита являются следующее:

• способствует ускорению кругооборота средств предприятий за счет более быстрого продвижения товаров без предварительного оформления ссуды в банке;

• ускоряет реализацию продукции поставщика - кредитора и обеспечивает получение прибыли не только от продажи продукции, но и за счет процента за кредит.

Недостатки коммерческого кредита:

• имеет строго определенное направление, т. е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первой технологической цепочкой. В обратном направлении коммерческий кредит невозможен;

• при спаде производства ссуды не возвращаются и кредитные связи нарушаются.

Данный вид кредита имеет ограниченные возможности, т. к. его можно получить не у всякого предпринимателя, а лишь у того, кто производит необходимый товар. Он ограничен по размерам, имеет краткосрочный характер, а заемщик часто нуждается в долгосрочном кредите.

Потребительский кредит. Действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредиторами выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли или недвижимости и т.

Потребительский кредит имеет двоякое выражение:

с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита (отрицательный факт), а с другой стороны, рост кредитования увеличивает платежеспособный спрос.

Международный кредит. Он функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства, а также международные финансово-кредитные институты (МВФ, Мировой банк реконструкции и развития, Европейский банк и др.).

Этот кредит классифицируется по следующим признакам:

- по видам - товарные, предоставляемые экспортерами при отсрочке платежа за товары и услуги, и валютные в денежной форме;

- по назначению - коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые -погашение внешней задолженности;

- по обеспеченности - защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами) и бланковые - под обязательства должника (простой вексель).

Положительная роль международного кредита - стимулирует ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономической деятельности. Отрицательная - обостряет противоречия рыночной экономики, усиливает диспропорции общественного производства и конкурентной борьбы за рынки сбыта и источники сырья.

Россия в международных кредитных отношениях выступает главным образом заемщиком. В то же время, по данным за 2003 год, внешний долг иностранных государств России составлял 55,6 млрд. долларов, из них: Куба - 20 млрд, Индия - 11, Ирак - 7, Монголия - 3, Украина - 2,9, Вьетнам - 1,5, Эфиопия - 1,2.