15.4. Банковский кредит, его виды и применение

Банковский кредит - это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике, предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды.

Заемщиком могут быть предприятия, государство, личный сектор, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения, имеющие лицензии Центрального банка на осуществление подобных операций.

Источником банковского кредита является, как правило, привлеченный капитал, т. е. полученный за счет временно свободных денежных средств хозяйственных субъектов, помещенных на счетах в банке.

Банки в ходе своего развития приспосабливались к потребностям воспроизводственного процесса и для того, чтобы привлечь наибольшее число клиентов, предлагают им различные виды новых кредитных услуг:

1. Онкольный кредит. Его сущность заключается в том, что он подлежит возврату по первому требованию банка. Он используется теми заемщиками, у которых потребность в денежных средствах носит краткосрочный характер и которые имеют соответствующее обеспечение в виде товаров и ценных бумаг. Процент за пользование этим кредитом обычно ниже, чем по обычным ссудам, т. к. он не пользуется высоким спросом ввиду того, что подлежит возвращению по первому требованию банка.

2. Контокоррентный кредит. Он предназначен тем клиентам, которые состоят в коммерческих отношениях с большим числом партнеров-поставщиков и потребителей продукции (крупные предприятия).

Банк берет на себя осуществление расчетов по уплате и получению различных сумм. Для этого открывается контокоррентный или текущий банковский счет, на котором ежедневно фиксируются все поступления и списания средств. При этом долги клиента могут временно быть больше, чем наличие денег на счете. В этом случае клиенту предоставляется контокоррентный кредит. Проценты по такому кредиту наиболее высокие, т.

3. Овердрафт. Эта форма кредита представляет собой выдачу денежных средств со счетов клиента в банке в размере, превышающем остаток на счете. Суть его состоит в том, что между банком и клиентом заключается соглашение о предоставление кредита сверх остатка средств в пределах заранее оговоренных сумм и срока. Этот кредит носит краткосрочный характер и выдается наиболее солидным клиентам. Плата за него больше, чем за обычный кредит.

4. Авальный кредит (аваль - поручительство). Суть его заключается в том, что банк выступает поручителем клиента и несет ответственность по его обязательствам. Если клиент (получатель авального кредита) не может совершать платеж, то банк, как гарант, берет на себя оплату данных обязательств. Авальные кредиты бывают как долгосрочные, так и краткосрочные.

5. Кредитная линия. Наряду с предоставлением разовых ссуд коммерческие банки предоставляют займы в пределах заранее установленного лимита, который используется заемщиком по мере необходимости в течение определенного периода. Как правило, банк открывает кредитную линию клиентам с устойчивым финансовым положением, заслуживающим доверия. Различают не возобновляемые кредитные линии, которые закрываются после погашения ссуды, и возобновляемые, (револьверный) кредит, который предоставляется автоматически.