10.3. Учреждения банковской и парабанковской систем

Как было указано выше, учреждения банковской системы подразделяются на эмиссионные и коммерческие банки. Эмиссионные банки – это центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков.

Характерными функциями Центрального банка являются: эмиссия и контроль денежного обращения; функционирование как расчетного и резервного центра банков; управление государственным долгом и исполнение госбюджета; выполнение роли «кредитора последней инстанции», «банка банков»; установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков; определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики и их реализация; проведение научных исследований; определение правовых основ и принципов формирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также различных видов платежных документов, обращающихся в стране; формирование эффективного денежно-кредитного регулирования экономики; организационная структура Центрального банка приведена на рис. 10.3.

«Низовое» звено банковской системы – банковские учреждения, выполняющие функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих началах; основная их составляющая – коммерческие (универсальные) банки, они занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций.

Функции коммерческих банков заключаются в следующем: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений, накоплений; обеспечение функции расчетов в народном хозяйстве; организация платежного оборота; кредитование отдельных хозяйственных единиц; юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота; ценных бумаг и операции с ними; хранение финансовых и материальных ценностей; доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).

Банковские операции связаны со специфическим товаром – деньгами. Они делятся на пассивные операции – операции, с помощью которых банки формируют свои ресурсы: привлечение средств на счета; прием вкладов и депозитов; эмиссии; получение кредитов; увеличение собственного капитала; доходы от ценных бумаг; а также на активные операции, которые с помощью пассивов вовлекая их в оборот, зарабатывают дополнительные доходы. Нахождение оптимума между объемами пассивных и активных операций – основная роль функционирования банковских структур.

Рис. 10.3. Организационная структура Центрального банка

В настоящее время коммерческие банки в Украине выполняют нетрадиционные для них виды деятельности учреждений парабанковской системы: операции с ценными бумагами, лизинг, факторинг и др.

Специализированные банки оказывают 1–2 вида услуг всем клиентам или обслуживают их по многим видам услуг, но только определенную группу клиентов; они классифицируются по определенным критериям: функциональная специализация, отраслевая специализация, «клиентская» специализация, территориальная специализация; типы банков по указанным критериям приведены на рис. 10.4.

Рис. 10.4. Схема специализированных банков

Инвестиционные и инновационные банки производят аккумуляцию денежных средств на длительные сроки путем выпуска облигаций и долгосрочных ссуд. Учетные и депозитные банки проводят кратковременные кредитные операции. Сберегательные банки проводят операции по ведению срочных счетов с различным режимом использования. Ипотечные (земельные) банки производят долгосрочное взимание денег под залог недвижимого имущества, для них характерен большой удельный вес собственных и привлеченных на ипотечные облигации средств.

Среди учреждений парабанковской системы к кредитным можно отнести ломбарды, кредитные товарищества, общества и союзы.

Ломбарды выдают потребительские кредиты под обеспечение в виде залога движимого имущества, включая драгметаллы и камни; ссуды краткосрочные (до 3-х месяцев) – при отсутствии кредитного договора и залогового обязательства; они могут иметь филиалы, склады, магазины. Существуют и государственные, и частные ломбарды.

Кредитные союзы – это по сути своей кредитные кооперативы, организуемые частными лицами либо мелкими кредитными учреждениями; они могут быть двух типов: а) для первого типа кредитных союзов характерно то, что физические лица организуют эти союзы по профессиональному или территориальному признаку для краткосрочного кредитования; б) для второго типа кредитных союзов характерно добровольное объединение ряда кредитных товариществ; выполняемые ими операции – привлечение вкладов, выпуск займов, предоставление ссуд под обеспечение своими членами, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции, консультации и аудиторские услуги своим членам.

Общества взаимного кредита (ОВК) – имела распространение в России; они обслуживали мелкий и средний бизнес. ОВК организовывали приемный комитет для приема в члены ОВК, который оценивал его кредитоспособность, деньги ссужались под его гарантии и поручительства; кроме того, он оценивал закладываемое вступающими членами имущество, определял максимальный размер открываемого вступающему кредита. Каждый вступающий в ОВК вносил 10–30% открытого ему кредита, он нес ответственность по долгам ОВК в размере открытого кредита; при выбытии он погашал сумму долга и часть убытков ОВК.

Кредитные товарищества формируют свой капитал путем покупки паев его членами и исходя из вступительных взносов, которые не возвращаются; они обслуживают своих членов, а также кооперативы, арендные предприятия, малый и средний бизнес, физических лиц. Пассивные операции этих товариществ – это привлечение вкладов и размещение займов; активные – ссудные, комиссионные, торгово-посреднические операции.

Общества сельскохозяйственного кредита выдают сельскохозяйственные ссуды (кратко- и среднесрочные), производят прием вкладов, занимаются аккредитивной деятельностью.