11.4. Регулирование банковской деятельности и ее контроль

Под регулированием банковской деятельности понимают создание соответствующей правовой базы (законы), которая регулирует деятельность банков и утверждение положений, которые регламентируют деятельность банков.

Государство берет на себя регистрацию и контроль за банковской деятельностью по следующим причинам:

1) достижение стабильности денежного обращения и национального валютного баланса, что создает новые платежные средства (деньги);

2) сохранение денежных вкладов; банки – это доверительные общества, они должны создать гарантии;

3) банки являются угрозой дестабилизации экономической обстановки в стране, поэтому платежеспособность и ликвидность банков играет существенную роль в стабилизации экономических отношений в стране;

4) банки являются посредниками, поэтому управление кредитными рисками и создание резервов играют существенную роль в стабилизации экономических отношений в стране;

5) банки играют значительную роль в экономике и они подвергаются наибольшим образом различного рода рискам;

6) банки формируют платежную систему страны, на их счетах формируются огромные массы денег;

7) создание эффективной системы регулирования и самим банком, чтобы к ним было доверие народа.

Основные задачи регулирования и контроля заключается в следующем:

1) обеспечение стабильности и надежности банковской системы;

2) защита интересов вкладчиков;

3) создание конкурентной среды в банковском секторе экономики;

4) обеспечение открытости и прозрачности в банковском секторе;

5) поддержка профессионализма в банковском секторе.

Раньше деятельность банков контролировалось правительством. Создание системы регулирования и контроля НБУ необходимо по следующим причинам:

1) нестабильный характер экономики переходного периода;

2) незавершенность трансформации банковского сектора;

3) недостаточный опыт коммерческой деятельности банков;

4) рисковая практика деятельности банков;

5) недостаточный уровень банковского капитала и резервов;

6) контроль и аудит не корреспондируются с внутренней банковской деятельностью.

Контроль и регулирование банковской деятельности осуществляется не только в Украине, но и в других странах, при этом контроль могут осуществлять не только Центральные банки, но и другие организации. Так, во Франции контроль осуществляет Комитет банковской регламентации, Комитет кредитных организаций и Банковская комиссия (под эгидой Минфина и Банка Франции); в США федеральная корпорация подчиняется конгрессу, в Англии происходит концентрация и слияние банков, поэтому контроль осуществляет Центральный банк; в США много мелких банков, поэтому их деятельность контролируется федеральной резервной системой, службой контролера денежного обращения при Минфине, федерацией корпорации страхования.

Основными задачи регулятивно-контрольных органов являются:

1) регулирование доступа к банковской системе – необходимо выполнять определенные условия для получения банковских лицензий и выполнять условия этих лицензий;

2) обеспечение регулирования банковской деятельности;

3) получение от банков отчетности и проведение инспекционных проверок в банках;

4) проведение действия принудительного характера по отношению к проблемным банкам;

5) взятие платежеспособных банков под контроль, прекращение их деятельности.

Функции регулирования и контроля осуществляет НБУ, где существует аппарат, специально осуществляющий контроль, осуществляет контроль и комиссия по вопросам контроля и регулирования деятельности банков, куда входят департаменты, связанные с регистрацией и лицензированием банков, инспектированием банков, департамент по вопросам работы с проблемными банками, управление координации по вопросам банковского надзора и др. Функционируют соответствующие комиссии и в региональных управлениях; их задачами являются:

1) подготовка материалов о возможной регистрации новых банков и филиалов действующих банков;

2) выдача разрешений на открытие банковских структур и осуществление ими банковских операций;

3) инспектирование банков и банковских структур;

4) обработка экономической информации;

5) осуществление контроля за банками.

Контроль НБУ осуществляется двумя методами: 1) безвыездной; 2) выездные инспектирования банков. Безвыездной контроль – это дистанционный мониторинг деятельности отдельных банков и банковской системы в целом, а также применение контрольными органами определенных мер с целью реагирования на проблемы и недостатки, выявленные в деятельности банков; он основан на анализе отчетности (мониторинг кредитования например, раннее предостережение, реагирование). Инспекционные проверки направлены на оценку рисков; при этом подлежит проверке следующее: а) достоверность отчетности; б) выполнение законодательных и нормативных актов; в) надежность управления банком; г) стойкость финансового положения банка. В Европе эту работу выполняют специальные аудиторские фирмы.