12.4. Личное страхование

Страхование жизни. Одной из отличительных особенностей страхования жизни является его долгосрочный характер, действие полисов распространяется на 10 - 20 и белее лет. Естественно, чем больше срок договора страхования, чем продолжительнее период уплаты страхового взноса, чем моложе страхователь, тем ощутимее разница между уплачиваемой страхователем суммой страховых взносов и страховой суммой, выплачиваемой страховщиком при исполнении им своих обязательств.

Страховая практика и законодательство обычно подразделяют страхование жизни и иные виды личного страхования (рис. 12.1).

Страховая деятельность в личном страховании

На дожитие

Медицинское страхование

Сберегательные виды страхования

Рисковые виды страхования

Рис.

При страховании от несчастных случаев и медицинском страховании страховые выплаты связаны с конкретными обстоятельствами в жизни страхователя, связанными с причинением вреда его жизни и здоровью. В страховании от несчастных случаев и болезней такими обстоятельствам, как правило, являются временная или постоянная утрата общей или профессиональной трудоспособности и выплата страхователю соответствующей компенсации в виде единовременного пособия или страховой пенсии, например по инвалидности (рис. 12.2).

При характеристике личного страхования обычно выделяют цели социального и финансового характера, которые преследует страховой интерес. К целям социального характера можно отнести следующее:

• защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

• обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности):

• обеспечение пенсии в старости;

• накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например, для оплаты образования;

• оплата ритуальных услуг. Цели финансового характера:

• накопительные, связанные с получением инвестиционного дохода и вложения капитала;

• защита частного бизнеса, обеспечения выживания предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, смерти руководителя предприятия или смерти «ключевого персонала»;

		Выплаты капитала в случае смерти
	Оплата медицинской помощи						Выплата капитала в случае частичной инвалидности
			Выплата ежедневной суммы в случае временной недееспособности

Рис.

• защита наследства разными способами. Среди них: оплата налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни, облегчение передачи наследуемого имущества или состояния одному из наследников, освобождение страховой суммы от налога на наследство;

• увеличение личного дохода за счет предоставления льгот по налогообложению страховых премий и выплат по страхованию жизни; договоры страхования жизни освобождены, как правило, от налога на страхование, а в Европе с 1990 г. отменен ранее существующий налог на страхование жизни.