Принятие в депозит денежных сумм и ценных бумаг

Внесение должником денежных сумм и ценных бумаг в депозит нотариуса

В соответствии со ст. 87 Основ нотариус в случаях, предусмотренных гражданским законодательством РФ, принимает от должника в депозит денежные суммы и ценные бумаги.

Депозит в нотариальной практике - это передача на хранение денег или ценных бумаг, подлежащих при наступлении определенных условий возврату, внесшему их лицу или пере­даче по его указанию другому лицу.

Согласно ст. 327 ГК РФ должник вправе внести причитающиеся с него деньги или цен­ные бумаги в депозит нотариуса, если обязательство не может быть исполнено должником в следствие:

1) отсутствия кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено;

2) недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя;

3) очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по обязательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами;

4) уклонения кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны.

Перечень оснований для передачи денег и ценных бумаг в депозит, установленный ст.

327 ГК РФ, является исчерпывающим.

Внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит нотариуса считается исполне­нием обязательства.

Принятие в депозит денежных сумм и ценных бумаг производится нотариусом по месту исполнения обязательства. При определении места исполнения обязательства необхо­димо руководствоваться требованиями ст. 316 ГК РФ: по денежному обязательству местом его исполнения является место жительства кредитора в момент возникновения обязатель­ства, а если кредитором является юридическое лицо - место его нахождения в момент воз­никновения обязательства. Если кредитор к моменту исполнения обязательства изменил место жительства или место нахождения и известил об этом должника, местом исполнения обязательства является новое место жительства или нахождения кредитора.

В обязанности нотариуса не входит проверка оснований возникновения прав креди­тора и обязанностей должника.

О принятии денег либо ценных бумаг в депозит нотариуса должник подает нотари­усу соответствующее заявление. Хотя форма заявления законодательством не определена, в интересах нотариуса желательно и целесообразно принимать заявления, сделанные в пись­менной форме, поскольку в заявлении должны быть указаны наименование должника и кре­дитора, а также место их жительства (для юридических лиц - место нахождения). Проверка этих сведений на нотариуса законодательством не возложена, выяснение их является обя­занностью лица, имеющего намерение передать деньги или ценные бумаги в депозит нота­риуса, поэтому его письменное заявление - это единственный источник указанной инфор­мации.

Принятие денег и ценных бумаг в депозит нотариуса не должно носить характер ком­мерческого посредничества.

До последнего времени при принятии денег и ценных бумаг в депозит нотариусы руководствовались Инструкцией о порядке учета депозитных операций в государственных нотариальных конторах, утвержденной приказом Министерства юстиции СССР от 1 августа 1975 г. № 20. Приказом министра юстиции РФ от 19 февраля 2002 г. № 52 «О нормативных

139

актах Министерства юстиции СССР и Министерства юстиции РСФСР» признан недейству­ющим ряд нормативных актов Министерства юстиции СССР, в том числе приказ Минюста СССР, которым утверждена названная Инструкция.

Вместе с тем основные положения этой Инструкции, касающиеся механизма приня­тия денег и ценных бумаг в депозит нотариусов, а также формы документации, связанной с депозитными операциями, могут быть использованы и в настоящее время.

Лицу, внесшему в депозит денежные суммы или ценные бумаги, должна быть выдана квитанция.

Квитанция выписывается под копирку в двух экземплярах, один из которых (квитан­ция) выдается на руки лицу, внесшему денежные суммы или ценные бумаги, а другой (коре­шок квитанции) остается в нотариальной конторе.

В квитанции указываются:

- фамилия, имя, отчество и адрес гражданина (или наименование организации и ее местонахождение), от которого приняты в депозит денежные суммы или ценные бумаги;

- фамилия, имя, отчество и последний известный адрес гражданина (или наименова­ние организации и ее местонахождение), для передачи которому внесены денежные суммы или ценные бумаги;

- по какому обязательству или в счет каких платежей внесены денежные суммы или ценные бумаги;

- сумма денег или сумма (стоимость) ценных бумаг, поступивших в депозит;

- сумма взысканной государственной пошлины (сумма тарифа).

При приеме в депозит ценных бумаг на оборотах квитанции и корешка квитанции указывается вид ценных бумаг (например, облигации Государственного займа, количество облигаций, их номера, серии, номинальная стоимость).

Необходимость приема в депозит денежных сумм либо ценных бумаг может возник­нуть у нотариуса также при выполнении такого нотариального действия, как принятие мер к охране наследственного имущества. Когда нотариус, принимавший меры к охране наслед­ственного имущества, сдает денежные суммы, оставшиеся после умершего, на депозитный счет, выписывается квитанция под копирку в двух экземплярах, из которых сама квитанция подшивается в наследственное дело, а корешок квитанции остается у нотариуса.

В этих случаях в квитанции указываются:

- фамилия и инициалы нотариуса, принимавшего меры к охране наследственного иму­щества;

- фамилия, имя, отчество и место жительства наследодателя;

- наследственная сумма, оставшаяся после умершего наследодателя.

На обороте корешка квитанции указывается номер наследственного дела, в котором находится квитанция.

Учет депозитных операций (прием, хранение, выдача денежных сумм и ценных бумаг, поступивших в депозит) осуществляется нотариусами в следующих книгах:

- в книге учета депозитных операций;

- в книге лицевых счетов депонентов.

Поступление денежных сумм учитывается в приходной части книги учета депозитных операций:

- в графе 1 «NN подпунктов» записывается порядковый номер записи по приходу;

- в графе 2 «дата» - дата поступления сумм;

- в графе 3 - фамилия и инициалы гражданина (или наименование организации), от которого приняты суммы, по какому обязательству или в счет каких платежей они внесены (например, «от Зуева В.А. квартирная плата за январь 2002 года»);

- в графе 4 «N квитанции» - номер выданной квитанции;

- в графе 5 «наличными деньгами» - сумма денег, внесенных нотариусу наличными деньгами;

- в графе 6 «на депозитный счет в банке» - сумма, внесенная на депозитный счет в банке наличными деньгами и перечислениями;

- в графе 7 - номер лицевого счета депонента, на который записана поступившая сумма.

Депонент - гражданин или организация, которым причитаются денежные суммы и ценные бумаги, внесенные в депозит, и на которых открываются лицевые счета.

Выдача денежных сумм учитывается в расходной части книги учета депозитных опе­раций:

- в графе 1 «NN подпунктов» записывается порядковый номер записи по расходу;

- в графе 2 «дата» - дата выдачи или перечисления денежных сумм;

- в графе 3 - фамилия и инициалы гражданина (или наименование организации), кото­рому выданы суммы;

- в графе 4 - N чека или платежного поручения;

- в графе 5 «наличными деньгами» - сумма, выданная наличными деньгами;

- в графе 6 «с депозитного счета в банке» - сумма, выданная по чеку или перечисле­нием через банк;

- в графе 7 - номер лицевого счета депонента, на который записана выданная сумма.

В книге учета депозитных операций делается запись о сдаче нотариусом наличных

денежных сумм на депозитный счет в банке (в графе 5 «наличными деньгами» расхода и одновременно в графе 6 «на депозитный счет» прихода).

В графу 6 расхода этой же книги записывается также сумма, сданная в доход бюджета на основании ведомости на сдачу депозитных сумм в доход бюджета.

В конце каждого месяца в книге учета депозитных операций по графам 5 и 6 выводятся итоги за месяц, а также остатки средств на первое число следующего месяца.

Остатки депозитных сумм по книге учета депозитных операций (сумма итога графы 6 на «депозитный счет в банке» прихода минус сумма итога графы 6 «с депозитного счета в банке» расхода) должны сверяться на первое число каждого месяца с суммами, указанными в выписках из депозитного счета в банке.

Остаток наличных денег в кассе должен соответствовать остатку по книге учета депо­зитных операций (графа 5 «наличными деньгами» прихода минус графа 5 «наличными день­гами» расхода).

Остатки депозитных сумм, числящихся на лицевых счетах депонентов, должны соот­ветствовать остаткам сумм по книге учета депозитных операций (сумма итога графы 5 и 6 прихода минус сумма итога графы 5 и 6 расхода).

Поступление и выдача ценных бумаг учитываются в книге учета депозитных операций в аналогичном порядке. Для этой цели в конце книги отводится необходимое количество листов.

Кроме того, в графе 3 прихода записывается вид ценных бумаг.

После записи поступивших в депозит денежных сумм или ценных бумаг в книге учета депозитных операций эти суммы записываются в книге лицевых счетов депонентов.

Лицевой счет депонента открывается на имя гражданина или организации, в пользу которых внесены в депозит денежные суммы или ценные бумаги.

В этих лицевых счетах записываются:

фамилия и инициалы гражданина или наименование организации, от которых посту­пили денежные суммы или ценные бумаги;

по какому обязательству или в счет каких платежей они внесены;

сумма;

дата посылки депоненту извещения о поступлении на его имя денежных сумм или ценных бумаг и т. д.

Отмененной Инструкцией о порядке учета депозитных операций в государственных нотариальных конторах предусматривалось, что денежные суммы и ценные бумаги, посту­пившие в депозит, должны сдаваться нотариусом в банк не реже чем один раз в пять дней. В настоящее время этот срок никаким нормативным актом не установлен.

Ценные бумаги сдаются в банк в опечатанных пакетах. На пакете обозначается номи­нальная стоимость ценных бумаг. Для хранения ценных бумаг возможна аренда банковской ячейки.

В заявлении-описи на сдачу ценных бумаг указываются:

фамилия, инициалы и юридический адрес нотариуса, принявшего в депозит ценные бумаги и сдающего их;

наименование банка, в который сдаются ценные бумаги;

вид ценных бумаг и их реквизиты (номера, серии, номинальная стоимость и т. п.).

Если лицом, внесшим в депозит нотариуса денежные суммы или ценные бумаги, сооб­щен нотариусу адрес кредитора, нотариус направляет кредитору извещение о том, что на его имя должником внесены в депозит денежные средства (ценные бумаги), с указанием суммы этих денежных средств. При неизвестности места нахождения кредитора розыск его в обя­занности нотариуса не входит.

Выдача из депозита денежных сумм и ценных бумаг

Выдача из депозита денежных сумм или ценных бумаг производится по заявлению, подаваемому депонентом.

При принятии заявления о выдаче из депозита денежных сумм или ценных бумаг нотариусом устанавливается личность обратившегося кредитора, проверяется его дееспо­собность, а в случае подачи соответствующего заявления представителем кредитора - основания представительства. Если кредитором является юридическое лицо, нотариусом производится проверка правоспособности юридического лица и полномочий его предста­вителя.

На заявлении делается отметка об установлении личности депонента и указывается наименование документа, его номер, дата выдачи и наименование учреждения, выдавшего документ, удостоверяющий личность депонента, а также указывается документ, подтвер­ждающий право на получение депозитных сумм (свидетельство о праве на наследство, дове­ренность и др.). При этом депонент расписывается на заявлении в получении наличных денег.

Денежные суммы могут быть выданы из депозита также по именным чекам банка. При получении чека депонент расписывается на корешке чековой книжки, а на заявлении делается отметка о выдаче чека с указанием его номера и даты выдачи.

Организациям денежные суммы перечисляются на их счета, как правило, платежными поручениями.

Ценные бумаги из банка получают нотариусы. Депонент в получении ценных бумаг расписывается на заявлении.

В случае смерти кредитора денежные суммы и ценные бумаги, внесенные в депозит нотариуса, входят в наследственную массу и выдаются по предоставлении наследниками свидетельства о праве на наследство, выданного нотариусом, в компетенцию которого вхо­дит оформление наследственных прав после смерти кредитора по денежному обязательству.

Возврат денежных сумм и ценных бумаг лицу, внесшему их в депозит, допускается лишь с согласия на то лица, в пользу которого поступили денежные суммы и ценные бумаги, или по решению суда (ст. 88 Основ).

Требование о возврате денежных сумм и ценных бумаг и согласие на их возврат должны быть выражены в письменной форме.

Следует помнить, что денежные средства и ценные бумаги, хранящиеся в депозите нотариуса, не являются собственностью нотариуса.

Не востребованные из депозита денежные суммы хранятся на депозитном счете нота­риуса, течение трех лет со дня посылки извещения о внесении в депозит лицу или органи­зации, на имя которых внесены депозитные суммы. В тех случаях, когда адрес депонента лицом, внесшим в депозит денежные суммы или ценные бумаги, не указан, срок хранения денег исчисляется со дня принятия их в депозит.

Невостребованные депозитные суммы по истечении установленных сроков их хране­ния сдаются в доход бюджета РФ по ведомости.

Сроки хранения денежных сумм и порядок их перечисления по истечении установлен­ных сроков хранения в доход республиканского бюджета распространяются и на ценные бумаги, принятые в депозит нотариуса.

Квитанционные книжки учитываются по правилам учета документов строгой отчет­ности.

Учет квитанционных книжек осуществляется в книге учета депозитных операций, в конце которой отводится место для «Ведомости учета квитанционных книжек».

В этой ведомости каждая квитанционная книжка записывается отдельной строкой с указанием даты получения книжки и номеров квитанций (номер первой квитанции и номер последней квитанции). Отметки в графе «расходование книжек» делаются по мере полного использования каждой книжки.