8.1. Кредитный потенциал коммерческого банка

Вопрос о кредитном потенциале капитала затрагивает экономически обоснованные границы использования мобилизованных средств для предоставления кредита и совершения других операций банка.

Мобилизация и концентрация свободных денежных средств – приоритетная функция и экономический базис в деятельности банка. От мобилизации о концентрации зависит количество средств, которые путем кредита и других активных операций вступают в процесс воспроизводства. Не вся совокупность мобилизованных средств свободна для совершения активных операций – это понятие приводит к понятию кредитного потенциала банка. Принципы надежности (платежеспособности) и ликвидности – необходимое условие существования банка; необходимо создавать резерв надежности и ликвидности банка.

Посреднический характер банка носит противоречивый характер. С одной стороны, банк может неограниченно выдавать кредиты, а с другой стороны они в неограниченном количестве народному хозяйству не нужны.

Теоретически существует возможность бесконечного переноса первоначально созданного дефицита из одного банка в другой и бесконечного роста кредитов, выдаваемых коммерческим банком. Этот процесс носит название мультипликации депозита и экспансии кредита (см. табл. 8.1). Прямым ограничением этому процессу служит обязательный резерв, установленный НБУ.

Таблица 8.1

Пример мультипликации депозита

^*) Величина резерва по банку принята на уровне 20%.

Граница, до которой можно мультиплицировать депозит может быть определена по следующей формуле:

(8.1)

где D – максимальная сумма депозита (кредита), который можно создать в системе банков; D0 – первичный депозит (кредит); R – резерв платежеспособности и ликвидности на единицу депозита; принято, что R = 0,2 (20%).

Подставляя значения D0 и R из табл. 8.1, получим значения максимального уровня депозита и кредита:

а) максимальный уровень депозита: здесь – величина первичного депозита;

б) максимальный уровень кредита: здесь – величина первичного кредита.

Любой коммерческий банк, принимая депозит, должен определенную его часть держать как резерв платежеспособности и ликвидности, с тем чтобы иметь возможность по первому требованию вернуть деньги.

Имея значения D и D0 для кредита депозита, можно рассчитать коэффициенты мультипликации депозита (кмд) и экспансии кредита (кэк) по следующим формулам:

(8.2)

(8.3)

Для данных примера, приведенного в табл. 8.1, кмд = 5000 : 1000 = 5 и кэк = 4000 : 1000 = 4.

В зарубежной практике общий резерв в банке делится на первичный и вторичный. Первичный резерв – это главный источник ликвидности; источник формирования этого резерва – активы статьи «Наличность и задолженность других банков» – средства на счетах обязательных резервов, средства на корсчетах в других банках, наличные деньги в сейфе и чеки, а также другие платежные документы в процессе инкассирования. Коэффициент первичного резерва рассчитывается по формуле

Коэффициент первичных резервов

Вторичные резервы ликвидности в зарубежных банках – это высоколиквидные доходные активы, которые без риска и быстро можно превратить в наличные – правительственные ценные бумаги, и средства на ссудных счетах. Коэффициент вторичных резервов рассчитывается по формуле

Коэффициент вторичных резервов

Таким образом, кредитный потенциал коммерческого банка отражает величина мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности.^*) Общий резерв ликвидности отечественных банков учитывает обязательный резерв НБУ и резерв, устанавливаемый самим банком.

Таблица 8.2

Индивидуальный резерв банка

Анализируя данные, приведенные в табл. 8.2, необходимо отметить низкий уровень резерва ликвидности для банка (особенно по кассе); поэтому для этого банка характерен высокий кредитный потенциал – 100% – 10,82% = 83,10%. Такое положение банка и хорошо, и плохо: с точки зрения проведения активных операций – хорошо, с точки зрения ликвидности – плохо. Важным компонентом банковского регулирования резерва ликвидности является умелое управление наличными деньгами в целях поддержания кассы на минимально допустимом уровне и одновременно обеспечение прибыльности банковских операций.

Факторы, оказывающие влияние на уровень кредитного потенциала банка следующие:

– общая величина мобилизованных в банке источников средств;

– структура и стабильность источников кредитного потенциала;

– уровень обязательных резервов, устанавливаемых НБУ;

– режим пользования обязательными резервами, когда допускается применение этих резервов для поддержания текущей ликвидности коммерческого банка;

– общая сумма и структура обязательств банка.

Эффективность средств кредитного потенциала банка достигается, если одновременно обеспечивается необходимый минимум ликвидности, используется вся совокупность средств кредитного потенциала, достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.

Для оценки стабильности направления средств кредитного потенциала в активы банка особое значение имеет банковский анализ их источников. Все источники кредитного потенциала бывают собственные и заемные, которые делятся на краткосрочные и долгосрочные. Структура кредитного потенциала банка приведена на рис. 8.1, где дано деление кредитного потенциала по срочности.

С точки зрения ликвидности все средства кредитного потенциала по степени стабильности можно разделить на целиком стабильные, стабильные средства и нестабильные средства. Целиком стабильные средства – это собственные средства банка; средства, депонированные на определенный срок; средства кредитов, полученных от других банков; стабильные средства – это депонированные средства по предъявлению комитентов банка, чья оборачиваемость изучена и установлена средняя сумма этих средств, которой может располагать банк в любое время для направления их на активные операции; нестабильные средства – это депонированные средства, которые появляются периодически и динамику которых трудно предусмотреть.

Необходимо проводить регулярный анализ кредитного потенциала, чтобы выявить закономерности в движении его средств.

Рис. 8.1. Структура кредитного потенциала